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在创业这条路上，咱小规模纳税人经常会碰到资金周转不灵的难题，就像车开到半道没油了一样闹心。有时候，进原材料急等着用钱，或是要支付房租、员工工资，资金却跟不上。不过别着急，税务贷款或许能成为解决资金难题的 “及时雨”。今天，咱就来唠唠小规模纳税人税务贷款到底咋贷，要是资金周转不够用，又有啥好办法。
啥是小规模纳税人税务贷款
小规模纳税人税务贷款，简单来说，就是银行等金融机构，依据小规模纳税人的纳税情况，像纳税金额、纳税信用等级这些，给企业提供的一种贷款。这种贷款和企业的纳税紧密挂钩，而且通常不需要抵押物，属于信用贷款的范畴。打个比方，要是一家小规模纳税人企业，一直都按时、足额纳税，纳税信用等级也不错，那银行就会觉得这家企业信誉好，还款能力可能也强，就更乐意把钱借给它。
小规模纳税人税务贷款申请条件
- 企业经营时长：多数银行要求小规模纳税人企业成立并实际经营至少 2 年。为啥有这个要求呢？因为经营时间长点，企业的经营状况相对更稳定，银行能通过这几年的经营数据，更好地判断企业有没有能力还钱。像建设银行、农业银行等不少银行，都把这一条作为基础条件。
- 纳税信用等级：一般来讲，纳税信用等级为 A、B 级的小规模纳税人，最受银行青睐。但也有部分银行，比如建设银行，把 M 级企业也纳入了可申请范围。国家税务总局大连市税务局与兴业银行合作的税务贷产品，就明确规定税务评级得是 A、B 级。信用等级高，意味着企业纳税守规矩、记录好，银行承担的风险自然就小。
- 纳税金额：不同银行对纳税金额的要求不一样。建设银行要求企业近 12 个月纳税总额在 5000 元（含）以上；国家税务总局大连市税务局与民生银行合作的产品，则要求近 12 个月实际缴纳税额（含增值税、营业税、所得税）大于等于 8000 元。纳税金额能在一定程度上反映企业的经营规模和盈利能力，所以银行很看重这个，用它来考量贷款额度。
- 企业及法人信用：企业及企业主在其他银行的信贷余额、授信家数是有限制的。建设银行规定企业在其他银行授信不能超过 2 家，企业及企业主在其他银行信贷余额不能超过 500 万元。而且，企业主得年满 18 周岁且不超过 65 周岁，不能是港、澳、台及外籍人士，信用记录也得良好。良好的信用状况能降低银行贷款违约的风险，银行才放心把钱借出去。
- 其他条件：有些银行还对企业注册资金有要求。比如中国银行银税贷，要求企业成立 2 年以上，注册资金得大于 10 万元；农业银行微捷贷要求法人持股≥20% 。这些条件从不同角度对企业进行综合评估，看看企业够不够资格申请贷款。
小规模纳税人税务贷款申请流程
- 税务授权：这可是申请税务贷款的头一步，而且非常关键。企业得通过电子税务局或者银税互动平台，授权银行去查询企业的纳税数据。以建设银行为例，企业要登录当地电子税务局官网，按照 “登录”-“选择用户名登录”-“选择授权企业”-“信息互动”-“信用贷款申请”- 选择建设银行 “云税贷”-“我要申请” 这些步骤，如实填好联系人信息，然后勾选同意授权书，再勾选相关涉税信息，这样就完成授权了。
- 提交申请
- 有企业网银的情况：不同银行操作有点差别。中国银行新版 iGTB 网银用户，用 CA 验证登录后，依次点击 “融资服务”-“普惠金融贷款”-“贷款申请”-“立即申请” 就能发起贷款申请；旧版企业网银用户，用 CA 验证登录后，依次点击 “贷款服务”-“中银企 E 贷”-“贷款申请”，系统会自动跳到新版网银界面（要是没成功跳转，试试修复网银助手）。工商银行企业法定代表人通过工行个人手机银行，按 “贷款”-“普惠贷”-“经营快贷”-“税务贷”-“立即申请”- 输入统一信用代码等步骤提交申请。
- 没有企业网银的情况：像中国银行，可以搜索小程序 “中银惠如愿”，点击银税贷，选择在线测额，填好企业信息，就能得到一个预估额度（不过这可不是最终审批额度哦）。
- 审批与签约：银行收到申请后，系统会自动对企业的纳税情况、信用状况、经营状况等进行审批。审批通过后，法定代表人得在规定时间内完成签约。比如中国银行，系统自动审批后，法定代表人得在 20 天内通过手机银行签署电子合同；农业银行贷款审批通过后，申请人得在线签署相关贷款合同。
- 提款：签约完成后，企业就可以根据自己的资金需求进行提款操作啦。农业银行贷款取用，申请人得登录企业网银、企业掌银或者个人掌银提取需要的金额。企业可以按照自己的经营计划和资金周转情况，灵活安排提款时间和金额。
资金周转不够用，除了税务贷款还有啥办法
- 申请政府补贴：各地政府为了扶持小规模纳税人企业发展，会出台一些补贴政策。比如在科技创新、节能减排、促进就业等方面，符合条件的企业可以申请相应补贴。像有些地方对采用新技术、新工艺的小规模纳税人企业，给予一定金额的研发补贴，帮助企业缓解资金压力。大家可以多关注当地政府部门的官方网站、政务公众号，或者咨询当地的经信局、科技局等相关部门，了解有没有适合自己企业的补贴项目。
- 和供应商协商延期付款：要是资金紧张，不妨和供应商好好沟通一下，看看能不能协商延长付款期限。比如原本一个月的付款周期，能不能延长到两个月或者三个月。当然，在和供应商协商的时候，要诚恳地说明企业目前的资金状况，承诺在一定期限内付款，并且保证后续合作的稳定性。只要平时和供应商合作关系良好，很多时候供应商是会考虑给予一定宽限期的。
- 优化企业库存管理：有些小规模纳税人企业可能存在库存积压的情况，占用了大量资金。这时候，就得好好梳理一下库存，看看哪些商品滞销，哪些商品畅销。对于滞销商品，可以考虑打折促销、以旧换新等方式，尽快回笼资金；对于畅销商品，则要合理控制库存水平，避免过度囤货。通过优化库存管理，让资金流动起来，也能在一定程度上缓解资金周转压力。
- 拓展销售渠道：多一个销售渠道，就多一份收入来源。小规模纳税人企业可以利用互联网平台，开展线上销售。比如在电商平台开设店铺，通过直播带货、社交媒体推广等方式，扩大产品的销售范围。也可以和一些大型企业、经销商建立合作关系，借助他们的渠道销售产品。增加了销售收入，资金周转自然就更顺畅了。
有位经营小超市的朋友，就碰到过资金周转困难的问题。那时候，进货需要一大笔钱，可手头资金不够。他先是查看了自己超市的纳税情况，发现符合一些银行税务贷款的条件，于是就申请了税务贷款，顺利拿到了一笔资金，解决了进货的燃眉之急。同时，他还对超市的库存进行了整理，把一些临近保质期的商品进行打折促销，快速回笼了一部分资金。另外，他和几个主要供应商沟通，说明了自己的情况，供应商同意给他延长半个月的付款期限。通过这一系列操作，他的超市成功度过了资金周转的难关。
在申请税务贷款的时候，大家一定要多留个心眼，仔细看清楚贷款合同里的条款，特别是利率计算方式、还款方式、逾期费用这些重要内容。要是有不明白的地方，一定要及时问银行工作人员。希望这篇文章能帮到那些资金周转困难的小规模纳税人朋友们，让大家都能找到适合自己的解决办法，让企业顺利发展下去。
